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Artikel über Belegverwaltung, Buchhaltung und Tipps für kleine Unternehmen.

Steuer18. April 2026· 9 Min.

Steueränderungen 2026: Was Selbstständige konkret prüfen sollten

Steuern 2026: Grundfreibetrag, Entfernungspauschale, Gastronomie und E-Rechnung richtig einordnen, mit konkretem Beispiel und betrieblicher Prüfliste.

Ratgeber17. April 2026· 6 Min.

Bewirtungskosten buchen: Nettoaufwand und Vorsteuer richtig trennen

Bewirtungskosten richtig buchen: 70-Prozent-Abzug, voller möglicher Vorsteuerabzug, getrennte Aufzeichnungen und Belegprüfung mit einem Rechenbeispiel.

Steuer16. April 2026· 7 Min.

Rückstellungen bilden: Bilanzpflicht, Bewertung und EÜR unterscheiden

Rückstellungen verständlich: ungewisse Verpflichtungen, Handels- und Steuerbilanz, Bewertung und Auflösung, mit einem konkreten Fall statt Sparversprechen.

Ratgeber15. April 2026· 6 Min.

Kassenbuch führen: Bargeld, EÜR und digitale Aufzeichnungen

Kassenführung verständlich: formelles Kassenbuch, EÜR-Aufzeichnungen, tatsächlicher Bargeldbestand und digitale Korrekturen nach §§ 146 bis 146b AO.

Ratgeber14. April 2026· 6 Min.

Fortbildungskosten absetzen: beruflichen Zusammenhang nachweisen

Fortbildung als Selbstständiger absetzen: Kursgebühren, Reisen, private Anteile und Erstausbildung unterscheiden, mit Belegliste und konkretem Beispiel.

Steuer13. April 2026· 6 Min.

Spenden steuerlich absetzen: Empfänger, Nachweis und Abzug prüfen

Spendenabzug verständlich: begünstigte Empfänger, Nachweise nach § 50 EStDV, Sachspenden und Abgrenzung zum Sponsoring, mit einem konkreten Fall.

Steuer12. April 2026· 7 Min.

Doppelte Haushaltsführung: Voraussetzungen und Kosten sauber trennen

Doppelte Haushaltsführung prüfen: eigener Hausstand, berufliche Zweitwohnung, Unterkunft, Heimfahrten und Nachweise, mit einem konkreten Selbstständigenfall.

Steuer11. April 2026· 6 Min.

Nebeneinkünfte versteuern: Einkunftsart vor Freigrenze prüfen

Nebeneinkünfte richtig einordnen: selbstständige Tätigkeit, private Verkäufe, sonstige Leistungen und Erklärungspflicht, mit einem Gewinnbeispiel.

Steuer10. April 2026· 7 Min.

Photovoltaik und Steuern 2026: zwei Begünstigungen getrennt prüfen

Photovoltaik 2026: Einkommensteuerbefreiung und Umsatzsteuer-Nullsteuersatz unterscheiden, Anlagenunterlagen ordnen und typische Fehlschlüsse vermeiden.

Ratgeber9. April 2026· 7 Min.

ELSTER Online: Steuererklärung als Selbstständiger vorbereiten

Mein ELSTER für Selbstständige: Zugang, richtige Formulare, EÜR, Plausibilitätsprüfung und Übermittlungsnachweis, ohne pauschale Fristversprechen.

Steuer8. April 2026· 7 Min.

Steuernachzahlung vermeiden: realistisch planen statt pauschal sparen

Steuernachzahlungen früh erkennen: Gewinnprognose, Vorauszahlungen, getrennte Steuerarten und Bescheidprüfung, mit einem nachvollziehbaren Planungsbeispiel.

Produkt7. April 2026· 9 Min.

Buchhaltungssoftware vergleichen: Kriterien für Selbstständige 2026

Buchhaltungssoftware ohne Werberangliste vergleichen: EÜR, E-Rechnung, Belegprüfung, Datenexport und Gesamtkosten anhand eines konkreten Testablaufs.

Ratgeber6. April 2026· 6 Min.

ZUGFeRD-Rechnung: PDF und XML richtig erstellen und prüfen

ZUGFeRD verständlich erklärt: geeignete Profile, Pflichtangaben, XML-Prüfung und Archivierung nach § 14 UStG, mit einem praktischen Rechnungsablauf.

Ratgeber5. April 2026· 7 Min.

XRechnung erstellen: Format, Pflichten und Übergangsfristen

XRechnung erstellen: was das Format ausmacht, wann die E-Rechnung nach § 14 UStG Pflicht ist, Übergangsfristen bis 2027 und Unterschied zu ZUGFeRD.

Ratgeber4. April 2026· 6 Min.

Steuervorauszahlung herabsetzen: Antrag und Gewinnprognose

So begründen Selbstständige einen Antrag auf niedrigere Einkommensteuer-Vorauszahlungen: Gewinnprognose, Unterlagen, Muster und Abgrenzung zur Stundung.

Steuer3. April 2026· 7 Min.

Investitionsabzugsbetrag (IAB) 2026: Voraussetzungen und Beispiel

Investitionsabzugsbetrag nach § 7g EStG: Gewinngrenze, 50 Prozent Abzug, Höchstbetrag, Sonderabschreibung und Rückgängigmachung mit Rechenbeispiel.

Steuer2. April 2026· 8 Min.

Firmenwagen für Selbstständige: 1-Prozent-Regelung oder Fahrtenbuch

Firmenwagen als Selbstständiger: Betriebsvermögen, 1-Prozent-Regelung, Fahrtenbuch und Fahrten zur Betriebsstätte mit Beispielrechnung nach EStG.

Ratgeber1. April 2026· 5 Min.

Telefon- und Internetkosten absetzen: Nachweise für Selbstständige

Telefon und Internet als Betriebsausgaben: betriebliche Nutzung belegen, private Anteile trennen und Vorsteuer gesondert prüfen. Mit Rechenbeispiel.

Steuer31. März 2026· 6 Min.

Privatentnahme buchen: Entnahmen und Einlagen richtig erfassen

Privatentnahmen und Einlagen nach § 4 Abs. 1 EStG korrekt buchen: Unterschiede EÜR/Bilanz, Nutzungsentnahme und Umsatzsteuer auf Entnahmen erklärt.

Ratgeber30. März 2026· 5 Min.

Kassenbon aufbewahren: Pflichten für Unternehmen und Privatpersonen

Müssen Unternehmen und Privatpersonen Kassenbons aufbewahren? Antworten zu § 146a AO Belegausgabepflicht, § 147 AO Aufbewahrungsfrist und GoBD-Archivierung.

Steuer29. März 2026· 6 Min.

Grundfreibetrag 2026: Steuerfreibeträge für Selbstständige im Überblick

Grundfreibetrag 2026, Kinderfreibetrag und Soli-Freigrenze: Welche Beträge nach § 32a EStG gelten und was Selbstständige bei der Steuererklärung beachten.

Steuer28. März 2026· 7 Min.

Sonderausgaben 2026: Private Abzüge richtig zuordnen

Sonderausgaben für die Steuererklärung ordnen: Vorsorge, Spenden, Kinderbetreuung und Erstattungen. Keine Vermischung mit Betriebsausgaben und keine alten Grenzen.

Steuer27. März 2026· 6 Min.

Einkommensteuer-Vorauszahlungen: Bescheid und Liquidität planen

Einkommensteuer-Vorauszahlungen verstehen: Jahresprognose, Bescheid, Anrechnung und Zahlungsplanung. Herabsetzung und Stundung sauber unterscheiden.

Ratgeber26. März 2026· 8 Min.

Freiberufler oder Gewerbe: Tätigkeit statt Berufsbezeichnung prüfen

Freiberuflich oder gewerblich? Tatsächliche Leistungen, gemischte Tätigkeiten und Rechtsform unterscheiden. Mit Fallbeispiel und offiziellen Rechtsgrundlagen.

Ratgeber25. März 2026· 7 Min.

Steuerberater oder selbst machen: Auftrag und Aufwand vergleichen

Steuererklärung selbst erstellen oder Beratung beauftragen? Aufgaben, Vergütung und Zuständigkeiten realistisch vergleichen, ohne pauschale Preisversprechen.

Steuer24. März 2026· 7 Min.

Häusliches Arbeitszimmer 2026: Mittelpunkt und Kosten nachweisen

Häusliches Arbeitszimmer: Mittelpunkt der Tätigkeit, Raumkosten und Jahrespauschale voneinander unterscheiden. Mit Beispiel für gemietete Wohnungen.

Steuer23. März 2026· 6 Min.

Entfernungspauschale 2026: Arbeitswege richtig einordnen

Entfernungspauschale 2026: einfache Strecke, tatsächliche Fahrtage und Abgrenzung zur Geschäftsreise. Mit Beispiel und Hinweisen für Selbstständige.

Steuer22. März 2026· 7 Min.

Gewerbesteuer berechnen: Vom Gewerbeertrag zum Hebesatz

Gewerbesteuer 2026 nachvollziehbar berechnen: Gewerbeertrag, Freibetrag, Messbetrag und Hebesatz unterscheiden und Grenzen der Einkommensteueranrechnung beachten.

Ratgeber21. März 2026· 9 Min.

Steuererklärung selbst machen: Vom Arbeitsstand zur Abgabe

Steuererklärung als Selbstständiger selbst vorbereiten: Daten abstimmen, passende Anlagen wählen, elektronisch übermitteln und den Bescheid nachvollziehbar prüfen.

Steuer20. März 2026· 8 Min.

E-Rechnung 2026: Empfang, Übergang und Ausnahmen

Was Selbstständige 2026 beim Empfang und Versand von E-Rechnungen beachten müssen: strukturierte Daten, Übergangsregeln und Ausnahmen für Kleinunternehmer.

Steuer19. März 2026· 7 Min.

Buchführungspflicht 2026: Grenzen und Beginn richtig prüfen

800.000 Euro Umsatz, 80.000 Euro Gewinn: Wann § 141 AO greift, warum HGB-Regeln zuerst zu prüfen sind und eine niedrige Zahl allein keinen Wechsel erlaubt.

Ratgeber18. März 2026· 5 Min.

Umsatzsteuer-ID beantragen: Zweck, Antrag und Prüfung

USt-IdNr. und Steuernummer unterscheiden, den Antrag vorbereiten und EU-Geschäfte richtig prüfen. Eine gültige Nummer allein macht keinen Umsatz steuerfrei.

Steuer17. März 2026· 6 Min.

Krankenversicherung steuerlich absetzen: Beiträge richtig zuordnen

Kranken- und Pflegeversicherung als Sonderausgaben: Basisbeiträge, Zusatzleistungen und Erstattungen richtig trennen und für die Steuererklärung vorbereiten.

Steuer16. März 2026· 8 Min.

Gewinnermittlung: EÜR oder Bilanz für Selbstständige?

EÜR und Bilanz unterscheiden: Buchführungspflicht klären, Zahlungszeitpunkt von wirtschaftlicher Zuordnung trennen und einen Methodenwechsel vorbereiten.

Ratgeber15. März 2026· 7 Min.

Digitale Buchführung 2026: Pflichten im tatsächlichen Verfahren

Digitale Buchführung rechtlich einordnen: Aufzeichnungspflichten, nachvollziehbare Korrekturen, elektronische Originale, Verfahrensbeschreibung und Datenzugriff.

Ratgeber14. März 2026· 7 Min.

Arbeitsmittel absetzen: Anschaffung, Nutzung und Kostenart prüfen

Arbeitsmittel für Selbstständige einordnen: laufende Kosten, Anschaffung, private Nutzung, GWG und Abschreibung sauber trennen und Nachweise vorbereiten.

Steuer13. März 2026· 6 Min.

Kilometerpauschale 2026: Betriebliche Fahrten richtig unterscheiden

Betriebliche Fahrten mit dem privaten Fahrzeug dokumentieren: Reisekosten von Arbeitswegen trennen, Kostenmethode prüfen und Doppelansätze vermeiden.

Ratgeber12. März 2026· 6 Min.

Geschäftsessen steuerlich absetzen: Kostenabzug und Vorsteuer trennen

Geschäftsessen richtig einordnen: geschäftlichen Anlass, Angemessenheit, getrennte Aufzeichnung und Vorsteuer prüfen, mit nachvollziehbarem Rechenbeispiel.

Steuer11. März 2026· 8 Min.

Umsatzsteuer-Voranmeldung über ELSTER: Vorbereitung und Kontrolle

Umsatzsteuervoranmeldung vorbereiten: Zeitraum bestimmen, Umsatzsteuer und Vorsteuer prüfen, über ELSTER übermitteln und Zahlung getrennt kontrollieren.

Steuer10. März 2026· 9 Min.

Steuererklärung für Freiberufler: Unterlagen und Angaben vorbereiten

Steuererklärung als Freiberufler vorbereiten: Tätigkeit, Gewinnermittlung, persönliche Abzüge, Umsatzsteuer und Bescheid getrennt prüfen statt Fristen zu raten.

Steuer8. März 2026· 9 Min.

Mehrwertsteuer in Deutschland 2026: Berechnung und Grundpflichten

Umsatzsteuer für Selbstständige verständlich erklärt: Netto und Brutto berechnen, Steuerbefreiung unterscheiden, Vorsteuer prüfen und Rechnungen kontrollieren.

Ratgeber8. März 2026· 6 Min.

Reisekosten für Freiberufler: Fahrten, Übernachtungen und Nachweise

Reisekosten als Freiberufler richtig erfassen: betrieblicher Anlass, Fahrtkosten, Übernachtung und Verpflegung mit Beispielen und offiziellen Quellen.

Steuer8. März 2026· 8 Min.

Einnahmenüberschussrechnung: Die EÜR verständlich vorbereiten

EÜR verständlich erklärt: Voraussetzungen, Zufluss und Abfluss, Anschaffungen und ein Rechenbeispiel mit Quellen zu § 4 Abs. 3 und § 11 EStG.

Steuer8. März 2026· 8 Min.

Kleinunternehmerregelung 2026: Umsatzgrenzen und Wechsel

Kleinunternehmerregelung 2026 nach § 19 UStG: tatsächliche Umsatzgrenzen, Gründungsjahr, Überschreitung, Rechnungen und freiwilliger Verzicht mit Beispiel.

Produkt8. März 2026· 5 Min.

KI-Ausgabenverfolgung: Erkannte Daten prüfen statt blind übernehmen

KI kann Belege auslesen und Kategorien vorschlagen. So prüfen Sie Beträge, Datum, Duplikate und betriebliche Verwendung vor der Übernahme in Ihre Buchführung.

Ratgeber7. März 2026· 7 Min.

GoBD-konforme Belegarchivierung: Originale, Kontrolle und Ablauf

Wie Sie Papierbelege und E-Rechnungen nachvollziehbar archivieren: Originaldateien, Verfahrensdokumentation, Korrekturen und Kontrollen statt Konformitätsversprechen.

Ratgeber7. März 2026· 6 Min.

Bewirtungsbeleg richtig ausfüllen: Angaben, Rechnung und Steuerabzug

Bewirtungsbeleg richtig ausfüllen: Teilnehmer, konkreter Anlass, Restaurantrechnung, getrennter Kosten- und Vorsteuerabzug sowie offizielle Quellen.

Ratgeber7. März 2026· 7 Min.

Fahrtenbuch für Freiberufler: Fahrten vollständig dokumentieren

Fahrtenbuch richtig führen: Kilometerstände, Ziele und Zwecke dokumentieren, private Fahrten trennen und Fahrzeugkosten nachvollziehbar zuordnen.

Produkt6. März 2026· 5 Min.

DATEV-Übergabe vorbereiten: Excel-Daten und Originalbelege

Belegdaten für eine DATEV-Kanzlei vorbereiten: XLSX-Export prüfen, Originalbelege getrennt übergeben und die Übernahme abstimmen. Ohne direkte Schnittstelle.

Steuer6. März 2026· 7 Min.

Homeoffice-Pauschale und Arbeitszimmer: Voraussetzungen richtig unterscheiden

Homeoffice-Pauschale oder Arbeitszimmer: Voraussetzungen für 2026, Tages- und Jahrespauschale, Nachweise und Rechenbeispiel mit amtlichen Quellen.

Steuer6. März 2026· 6 Min.

Laptop abschreiben: Einjährige Nutzungsdauer und GWG unterscheiden

Laptop und Zubehör richtig abschreiben: einjährige Nutzungsdauer nach BMF, GWG-Voraussetzungen, Vorsteuer und private Nutzung mit konkretem Beispiel.

Steuer5. März 2026· 7 Min.

Vorsteuerabzug: Voraussetzungen, Rechnungsprüfung und typische Fehler

Vorsteuerabzug verständlich prüfen: Leistungsbezug, Rechnung, Ausschlüsse, Anzahlungen und Berichtigungen, mit Beispiel und offiziellen UStG-Quellen.

Ratgeber5. März 2026· 7 Min.

Rechnung schreiben: Pflichtangaben und Sonderfälle richtig prüfen

Pflichtangaben nach § 14 UStG prüfen: Rechnungsnummer, Leistung, Steuer und Sonderfälle für Kleinbeträge, Kleinunternehmer und E-Rechnungen im Jahr 2026.

Ratgeber5. März 2026· 5 Min.

Belegverwaltung: Sieben Fehler und ihre gezielte Korrektur

Sieben Fehler in der Belegverwaltung erkennen: fehlende Seiten, Duplikate, falsche Steuerannahmen und verlorene Originaldaten nachvollziehbar korrigieren.

Branche4. März 2026· 5 Min.

Digitale Buchhaltung oder Papier: Belege nachvollziehbar organisieren

Digitale Buchhaltung oder Papier? Anforderungen an Originale, Scans, Aufbewahrung und Datenzugriff, mit Beispielen und Quellen zu §§ 146 und 147 AO.

Ratgeber4. März 2026· 8 Min.

Betriebsausgaben absetzen: Welche Kosten zählen und wie Sie sie belegen

Welche Betriebsausgaben sind abziehbar? Beispiele, private Anteile, Nachweise und typische Fehler, mit Verweisen auf EStG und UStG.

Ratgeber4. März 2026· 6 Min.

Aufbewahrungsfristen: Dokumentart, Fristbeginn und Löschprüfung

Geschäftsunterlagen 2026 richtig aufbewahren: zehn, acht oder sechs Jahre nach § 147 AO, Fristbeginn, offene Steuerverfahren und digitale Originaldateien.

Steuer3. März 2026· 4 Min.

Belege für die Steuererklärung aufbewahren: Pflichten und praktische Ordnung

Belege richtig aufbewahren: private Nachweise, betriebliche Unterlagen, Fristbeginn und digitale Ablage verständlich erklärt, mit offiziellen Quellen.

Produkt28. Februar 2026· 4 Min.

OCR bei Belegen: Wie aus einem Bild prüfbare Daten werden

OCR bei Belegen verstehen: Bildqualität, Texterkennung und Feldzuordnung unterscheiden, unsichere Werte erkennen und Ergebnisse am Original kontrollieren.

Ratgeber24. Februar 2026· 6 Min.

Ausgabenmanagement für kleine Unternehmen: Liquidität und Gewinn trennen

Ausgaben in kleinen Unternehmen planen: offene Zahlungen, laufende Kosten, private Entnahmen und Steuerreserven getrennt betrachten statt Gewinn zu verwechseln.

Ratgeber10. Februar 2026· 5 Min.

Belege digitalisieren: Vollständig erfassen und sicher zuordnen

Belege lesbar fotografieren und geordnet übertragen: Qualitätskontrolle, Rückseiten, Originale und strukturierte E-Rechnungen statt unvollständiger Bilder.

Ratgeber20. Dezember 2025· 6 Min.

Ausgabenverfolgung für Freiberufler: Vom Beleg zur Monatsübersicht

Ausgaben als Freiberufler geordnet erfassen: Belege, Zahlungen, private Anteile und Anschaffungen trennen und eine prüfbare Monatsübersicht vorbereiten.

Branche5. Dezember 2025· 5 Min.

Digitale Transformation 2026: Belegprozesse schrittweise umstellen

Digitale Belegprozesse 2026 umstellen: Eingang, Prüfung, Übergabe und Archiv planen, E-Rechnungen erhalten und einen Anbieterwechsel vorbereiten.